Банковское обслуживание самозанятых

С января 2019 года вступил в силу новая налоговая система для самозанятого населения — налог на профессиональный доход (НПД).

Внимание

Самозанятыми считаются лица, которые реализуют свою деятельность самостоятельно, без привлечения наемных работников по трудовому договору и не имеют работодателя.

Ставки по системе НПД следующие:

  • 4% на доход от продажи товаров или услуг физическим лицам;
  • 6% на доход от реализации индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам.

Этот налог действует в 4 субъектах РФ: Москва и Московская область, Калужская область, республика Татарстан.

Виды деятельности, на которые распространяется действие нового налога, ограничены ст. 4 Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.20. Годовой доход самозанятого от профессиональной деятельности не должен превышать порог в 2,4 млн. рублей (или в среднем 200 тыс. рублей в месяц). Самозанятые, чей доход превысил этот порог, не вправе применять режим НПД.

Для того, чтобы стать самозанятым, необходимо зарегистрироваться в «Личном кабинете» налогоплательщика или в приложении «Мой налог». Плательщик самостоятельно вносит в сервис информацию о доходах со своего вида деятельности, сумма налога рассчитывается автоматически.

К сведению

Также законом предусмотрена возможность регистрации самозанятых: через уполномоченные банки. Федеральной налоговой службой (ФНС) РФ был разработан открытый API-интерфейс, позволяющий внедрить функционал приложения «Мой налог» в банковские сервисы и электронные площадки.

Это еще больше упростит процедуру уплаты налога для самозанятых.

  • На сайте ФНС в перечне кредитных организаций, предоставляющих самозанятым возможность регистрации и уплаты НПД, указаны Альфа-банк и Сбербанк.
  • В разделе перечень операторов Яндекс.Такси и Ситимобил.

Банки для самозанятых

ФНС проводит интеграцию функционала приложения «Мой налог» в банки. Такие сервисы будут регистрировать самозанятых, а также автоматически рассчитывать и уплачивать налоги.

Дополнительная информация

Возможность регистрации самозанятых появилась в мобильном приложении банка «Альфа-банк». Переход на режим налога НПД осуществляется процессом простой регистрации, без дополнительных заявлений и документов, офис банка посещать при этом не обязательно.

Данный сервис доступен с 25 февраля 2019 года. Банк не берет комиссию за уплату налогов. В Альфа-банке также занимаются разработкой специальных кредитных и инвестиционных программ для самозанятого населения.

Сбербанк также планирует внедрить в свои банковские сервисы регистрацию самозанятых в мобильном приложении «Сбербанк Онлайн». Помимо регистрации будет предусмотрен автоплатеж налога, услуги для работы с чеками, прием платежей на существующие счета или виртуальные карты.

Расчетный счет для самозанятых граждан в 2019 году

В п. 3 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 указаны следующие способы расчета покупателя с самозанятым:

  • наличные денежные средства;
  • электронные платежные средства;
  • другие формы безналичных расчетов.

Как при электронных, так и при безналичных расчетах, денежные средства перечисляются получателю на банковский счет или банковскую карту. Таким образом, самозанятый имеет возможность воспользоваться расчетным счетом для получения средств.

В марте 2019 года самозанятые столкнулись с блокировкой счетов в кредитных организациях. Это связано с тем, что банки не всегда понимают, как характеризовать деятельность самозанятых: клиенты получают доход на свои личные счета, тогда как использование счетов физического лица для предпринимательской деятельности запрещено.

ВАЖНО

У банков могут появиться вопросы касательно поступления средств на текущий счет самозанятого клиента: что является источником дохода, какова его периодичность. Чтобы снять эти риски, стоит уведомить банк о своем статусе самозанятого.

Если самозанятый не уведомил банк о своем статусе, кредитная организация может потребовать у клиента объяснение характера операций в рамках № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года. Нетипичные транзакции могут вызвать подозрение банка и послужить основанием для блокировки счетов самозанятого.

Чтобы избежать таких ситуаций, рекомендуется открыть отдельный банковский счет, на который будут поступать доходы только от самозанятости.

Ряд банков (Тинькофф-банк и Альфа-банк) внесли поправки в договоры обслуживания физических лиц. Теперь операции клиентов, связанные с применением в их деятельности налога на профессиональный доход, считаются исключением и разрешены и для физических лиц, и для индивидуальных предпринимателей.

Как выставить счет самозанятому

Одна из проблем в работе с самозанятым — что нужно писать в платежном поручении при оплате самозанятому. С недавнего времени банки стали блокировать счета самозанятых, поэтому счет надо оформить так, чтобы у банка не было вопросов по назначению платежа.

Рекомендуется в счете указывать не только услуги (за что платятся деньги), но и тот факт, что такой доход не облагается НДС и НДФЛ. Это нужно для того, чтобы банк не принял операцию за нелегальный доход.

Чтобы избежать проблем со счетом, можно сделать следующее:

Подтверждением расчетом с самозанятым для контрагентов служат фискальные чеки, который самозанятый может самостоятельно формировать в приложении «Мой доход» и предоставлять клиентам.

Кредит для самозанятых граждан

Получить кредит имеет право любой дееспособный гражданин, в том числе и самозанятый. Условия кредитования зависят от действующих программ кредитования конкретного банка (в некоторых банках кредит выдается под залог имущества или без подтверждения доходов, где-то учитываются доходы созаемщика или поручителя, и т. д.).

Дополнительная информация

Основная проблема в получении кредита самозанятым — подтверждение дохода. Официально трудоустроенные люди предоставляют для этой цели справку 2-НДФЛ, у самозанятых такая возможность отсутствует, но они могут сформировать справку о своих доходах через приложение.

В таблице ниже перечислены банки, в которые самозанятые могут обратиться за кредитом, не требующие предоставления справки о доходах, и условия кредитования в них.

БанкСумма, (тыс. руб.)Срок кредита (мес.)Процентная ставка, %Дополнительные условия кредитования
Ренессанс-кредит30-70024-6011,9-25,7 %Из документов: паспорт и второй документ на выбор: ИНН, загранпаспорт и т. д. Чем больше документов будет предоставлено тем ниже будет ставка по кредиту.
Почта-банк30-1 млн.12-6012,9-24,9 %Кредит выдается по паспорту и СНИЛС. Так же, существует опция «Гарантированная ставка». Она дает возможность пересчитать процентную ставку при погашении кредита без просрочек.
Тинькофф-банкДо 1 млн.До 3614,9-24,9 %Для предоставления кредита необходим только паспорт. Есть возможность пересчета ставки при хорошем обслуживании задолженности от 3 месяцев.
УБРиР50-300036, 60, 8431-32 %Кредит предоставляется по паспорту. Ставку можно уменьшить до 16%, если в течение 6 месяцев своевременно оплачивать кредит.
Хоум кредит10-99912-84От 12,5 %Для получения кредита нужен только паспорт. Другие комиссии отсутствуют.

Таблица 1. «Банки для самозанятых» (данные на март 2019 года)

Самозанятые могут подтвердить свой доход для получения кредита следующими способами:

  • при наличии счета в банке, сделать выписку о движении и остатке денежных средств за период;
  • плательщики налога НПД могут получить справку о доходах с помощью приложения «Мой налог»;

Дают ли кредит самозанятым

Существуют банки, кредитные программы которых не требуют подтверждения доходов (например, Тинькофф-банк, Ренессанс-кредит, Почта-банк и др.). Для получения кредита в таких банках, самозанятому нужно предоставить лишь паспорт и второй документ на выбор (СНИЛС, ИНН, водительские права и т.д.). Общая схема получения кредита следующая:

  1. Выбрать банк с приемлемыми условиями кредитования. Если в каком-либо банке у самозанятого уже есть счет или карта, в первую очередь нужно рассматривать его (так будет больше шансов получить кредит).
  2. Собрать необходимые документы. Чаще всего, это паспорт гражданина РФ и заполненная анкета (у каждого банка она своя). Также может потребоваться документ, подтверждающий доходы (он не всегда обязателен, но может повысить шансы на получение кредита). В приложении «Мой налог» можно сформировать справку о доходах самозанятого лица для предоставления ее в банк. Иногда банку может потребоваться дополнительный документ, например, ИНН, СНИЛС, водительские права и т.д.
  3. Подать в выбранный банк заявку (непосредственно в отделении или онлайн). Ее рассматривают, потом дают ответ.
  4. Если банк одобрил заявку на кредит, обсуждаются условия его получения: процентная ставка, сроки, сумма, затем подписывается договор.

Повысить шансы на получение самозанятым кредита может владение ценным имуществом, наличие созаемщика или поручителя, а также положительная кредитная история.

Ипотека для самозанятых граждан

Ипотека является одним из самых крупных и долгосрочных кредитов, поэтому получить ее самозанятому гражданину сложнее, чем работающему официально, та как для подтверждения платежеспособности часто требуется справка о доходах за последние шесть месяцев. Для самозанятых граждан не работают стандартные банковские риск-модели: они не могут просчитать и спрогнозировать платежеспособность самозанятого клиента в будущем.

Из-за того, что закон о самозанятых был принят недавно, практика предоставления ипотеки для самозанятых еще не сложилась, возможно, в дальнейшем банки предусмотрят специальные программы ипотеки для самозанятых.

Для получения ипотеки нужно будет предоставить информацию о доходах (при помощи приложения «Мой налог» можно сформировать справку о доходах самозанятого лица). Повысить шансы на получение ипотеки можно, предоставив значительный первоначальный взнос (например, 40-50%). Так же можно предоставить поручителя или созаемщика. Получить ипотеку могут только зарегистрированные самозанятые.

Есть ряд банков, которые могут предоставить самозанятому ипотечный кредит без подтверждения дохода. Это Тинькофф-банк, Дельта-кредит, Московский кредитный банк.

КомментарииПоказаны 0 из 0